авторефераты диссертаций БЕСПЛАТНАЯ БИБЛИОТЕКА РОССИИ

КОНФЕРЕНЦИИ, КНИГИ, ПОСОБИЯ, НАУЧНЫЕ ИЗДАНИЯ

<< ГЛАВНАЯ
АГРОИНЖЕНЕРИЯ
АСТРОНОМИЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ
БИОЛОГИЯ
ЗЕМЛЯ
ИНФОРМАТИКА
ИСКУССТВОВЕДЕНИЕ
ИСТОРИЯ
КУЛЬТУРОЛОГИЯ
МАШИНОСТРОЕНИЕ
МЕДИЦИНА
МЕТАЛЛУРГИЯ
МЕХАНИКА
ПЕДАГОГИКА
ПОЛИТИКА
ПРИБОРОСТРОЕНИЕ
ПРОДОВОЛЬСТВИЕ
ПСИХОЛОГИЯ
РАДИОТЕХНИКА
СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИОЛОГИЯ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ
ТРАНСПОРТ
ФАРМАЦЕВТИКА
ФИЗИКА
ФИЗИОЛОГИЯ
ФИЛОЛОГИЯ
ФИЛОСОФИЯ
ХИМИЯ
ЭКОНОМИКА
ЭЛЕКТРОТЕХНИКА
ЭНЕРГЕТИКА
ЮРИСПРУДЕНЦИЯ
ЯЗЫКОЗНАНИЕ
РАЗНОЕ
КОНТАКТЫ


Pages:   || 2 | 3 | 4 | 5 |   ...   | 13 |
-- [ Страница 1 ] --

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

«Пензенская

государственная сельскохозяйственная академия»

Совет молодых ученых Пензенской ГСХА

Научное студенческое общество Пензенской ГСХА

ИННОВАЦИОННЫЕ ИДЕИ

МОЛОДЫХ ИССЛЕДОВАТЕЛЕЙ

ДЛЯ АПК РОССИИ

Сборник материалов

Всероссийской научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых, проводимой по программе Всероссийского фестиваля науки и посвященной 150-летию со дня рождения П.А. Столыпина 15…16 марта 2012 г.

ТОМ I Пенза 2012 Министерство сельского хозяйства Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Пензенская государственная сельскохозяйственная академия»

Совет молодых ученых Пензенской ГСХА Научное студенческое общество Пензенской ГСХА ИННОВАЦИОННЫЕ ИДЕИ МОЛОДЫХ ИССЛЕДОВАТЕЛЕЙ ДЛЯ АПК РОССИИ Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых, проводимой по программе Всероссийского фестиваля науки и посвященной 150-летию со дня рождения П.А. Столыпина 15…16 марта 2012 г.

ТОМ I ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ АПК, БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, АНАЛИЗ И АУДИТ, ФИНАНСЫ И КРЕДИТ.

Пенза УДК 06:338.436. ББК я5:65.9(2)32.- И ОРГКОМИТЕТ КОНФЕРЕНЦИИ Председатель – кандидат сельскохозяйственных наук, доцент, председатель Совета молодых ученых Богомазов С.В.

Зам. председателя – кандидат экономических наук, доцент, зам. председателя Совета молодых ученых Бондин И.А.

Члены оргкомитета:

Кандидат технических наук, доцент – Шуков А.В.

Доктор биологических наук, профессор Кердяшов Н.Н.

Председатель НСО – Дасайкина Д.А.

Инновационные идеи молодых исследователей для АПК России: сборник И 66 материалов Всероссийской научно-практической конференции. – Том 1. – Пенза: РИО ПГСХА, 2012. – 287 с.

На конференции проводится региональный смотр-конкурс инновационных проектов студентов, аспирантов и молодых ученых, заявленных в программу У.М.Н.И.К. по направлениям: биотехнология, информационные технологии, машиностроение.

© ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА», СОСТОЯНИЕ ДЕНЕЖНОГО РЫНКА РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ А.Г. Лабазина ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА», г. Пенза Денежный рынок представляет собой механизм взаимодействия спроса и предложения на рынке капитала. Если спрос равен предложению, то на денежном рынке возникает равно весие, когда спрос на деньги соответствует предлагаемому их количеству и денег в экономи ке равно столько, сколько необходимо для обеспечения ее стабильности. Если предложение денег превышает спрос, то начинается рост цен, люди пытаются избавиться от денег, ускоря ется их оборачиваемость, и цены растут еще быстрее. Если же предложение денег ниже спроса на них, в экономике возникает дефицит платежных средств, что негативно влияет на систему расчетов, возникает бартерный обмен.

Спрос на деньги формирует население, которое осуществляет покупки товаров и услуг для личного потребления, предприятия, нуждающиеся в деньгах для инвестиций, и государ ство.

Задачи денежных рынков состоят в том, чтобы переправлять сбережения из рук тех экономических единиц, которые зарабатывают больше, чем тратят, в руки единиц которые тратят больше, чем зарабатывают.

Для исследования механизма функционирования денежного рынка большое значение имеет его структуризация. Вычленение отдельно взятых сегментов рынка, возможно, осуще ствить по нескольким критериям:

по видам инструментов, какие используются для перемещения денег от продавцов к покупателям;

по институционным особенностям денежных потоков;

по экономическим назначениям денежных средств, какие покупаются на рынке.

На фондовом рынке осуществляется перемещение небанковского ссудного капитала, который приводится в движение с помощью фондовых ценностей (акций, средне- и долго срочных облигаций, фондов, остальных финансовых инструментов продолжительного дей ствия). Значение этого рынка состоит в том, что он открывает большие возможности для фи нансирования инвестиций в экономику.

В последнее время широко начали развиваться фонды денежного рынка, очень попу лярные на Западе, где по размерам активов они занимают второе место после фондов акций.

В России же паевые инвестиционные фонды денежного рынка появились сравнительно не давно, но уже сейчас они привлекают к себе большое внимание.

На денежных рынках продаются и покупаются краткосрочные ценные бумаги. Инстру ментами денежного рынка являются: государственные ценные бумаги, краткосрочные цен ные бумаги предприятий (коммерческие бумаги) и банков, соглашения об обратной покупке, банковские депозиты. Инструменты денежного рынка имеют срок погашения не более года.

Важную роль в развитии институциональной среды выполняет государство, которое выступает как агент на финансовых рынках, участвует в рыночных операциях, принимает решения, влияющие на конъюнктуру денежного рынка, регулирует денежный спрос и пред ложение, кроме того, государство регулирует денежную массу и банковскую ликвидность через разработку, и реализацию денежно-кредитной политики.

Центральный банк играет ключевую роль в проведении кредитно-денежной политики.

Его статус и значение закреплены законодательно Федеральным законом № 86-ФЗ от 10 ию ля 2002 года «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Его основная задача – это защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие банковской системы и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

ЦБ имеет в своем арсенале ряд инструментов, которые закреплены законодательно.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являют ся: процентные ставки по операциям, нормативы обязательных резервов, депонируемых в ~3~ Банке России (резервные требования), операции на открытом рынке, рефинансирование кре дитных организаций, валютные интервенции, установление ориентиров роста денежной мас сы, эмиссия облигаций от своего имени.

Банк России не изобретает новые виды, но существуют определенные особенности и проблемы в их применении, исходя из специфики российского денежного рынка, экономиче ской среды, особенностей становления и формирования рыночной банковской инфраструк туры. Это накладывает значительные ограничения на применение ряда инструментов денеж но-кредитной политики.

Правительство Российской Федерации и Банк России определили задачу снизить ин фляцию в 2012 году до 5-6 %, в 2013 году – до 4,5-5,5 %, в 2014 году – до 4-5 % (из расчета декабрь к декабрю предыдущего года). Указанной цели по инфляции на потребительском рынке соответствует базовая инфляция на уровне 4,5–5,5 % в 2012 году, 4–5 % в 2013 году и 3,5-4,5 % в 2014 году. Расчеты по денежной программе на 2012–2014 годы осуществлены ис ходя из показателей спроса на деньги, соответствующих целевым ориентирам по инфляции и прогнозной динамике ВВП. Ожидается, что в рассматриваемый период экономический рост будет обеспечиваться за счет как внешних факторов, связанных с благоприятной конъюнк турой мировых рынков сырья и капитала, так и внутренних факторов, включая увеличение кредитования банками реального сектора российской экономики.

Банк России разработал три варианта денежной программы, соответствующие основ ным сценариям прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на пе риод 2012–2014 годов и другим параметрам. При этом второй вариант программы базирует ся на макроэкономических показателях, использованных при формировании проекта феде рального бюджета на 2012 год и плановый период 2013–2014 годов. В рамках первого вари анта денежной программы, предусматривающего значительное снижение мировых цен на нефть, в 2012–2014 годах прогнозируется абсолютное уменьшение чистого международного валютного резерва (ЧМР): в 2012 году – на 0,5 трлн. рублей, в 2013 году – на 0,6 трлн. руб лей, в 2014 году – на 0,7 трлн. рублей. Во втором варианте денежной программы предполага ется умеренная динамика мировых цен на нефть в рамках прогнозного периода. В соответст вии с третьим вариантом денежной программы, предполагающим высокие цены на нефть, увеличение ЧМР в 2012–2013 годах составит 2,2 трлн. рублей ежегодно, в 2014 году – 2, трлн. рублей. В рамках второго и третьего вариантов денежной программы предполагается снижение чистого кредита федеральному правительству, обусловленное в основном на коплением средств на счетах суверенных фондов, в первом варианте – его рост.

Основные параметры денежно-кредитной политики в предстоящий трехлетний период будут определяться развитием ситуации на внешних рынках, соотношением между уровнем ставок на внутреннем и внешнем рынках, степенью жесткости бюджетной политики и ходом реализации экономических реформ. Показатели денежной программы не являются жестко заданными и могут быть уточнены при изменении экономической конъюнктуры и отклоне нии фактических значений от исходных условий формирования вариантов развития эконо мики. В целях адекватного реагирования на изменение состояния денежно-кредитной сферы и учета возможных рисков при реализации денежно-кредитной политики Банк России будет применять весь спектр инструментов, имеющихся в его распоряжении.

Таким образом, необходимость государственного контроля и регулирования на денеж ном рынке вполне очевидна, особенно в период финансового кризиса. Многие предприятия, банки не могут самостоятельно справиться со сложившейся ситуацией, снижением спроса и цен. В такой ситуации государство просто вынужденно принимать регулятивные меры с це лью недопущения краха всей экономики и создания условия для ликвидации последствий кризиса и обеспечения последующего экономического роста.

~4~ РЕГИОНАЛЬНАЯ ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ МАРКИРОВКА КАК ФАКТОР ПОВЫШЕНИЯ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ Д.С. Алаухова Пензенский филиал НОУ ВПО «Академия МНЭПУ», г. Пенза В современном мире экологическая ситуация находится в критическом состоянии. С каждым днем всё большее количество людей задумывается о вреде, наносимом окружаю щей среде.

Следуя моде и здравому смыслу население развитых европейских стран готово платить большие суммы денег за наиболее предпочтительные с точки зрения охраны окружающей среды товары. Таким образом, покупатели способны влиять на улучшение среды обитания, посредством выбора продукции, производство которой наносит минимальный ущерб окру жающей среде, а производители продукции стремятся к повышению уровня экологической безопасности своего производства.

Экологически безопасные товары и технологии – это одно из самых перспективных на правлений обеспечения конкурентоспособности предприятия. Западный рынок экологически чистых продуктов растет и развивается более тридцати лет и является быстрорастущим.

В России действуют 14 систем обязательной сертификации, установленных законами Российской Федерации («О пожарной безопасности», «Об оружии», «О космической дея тельности» и т.п.);

31 система обязательной сертификации групп однородной продукции;

систем добровольной сертификации. Однако наращивание темпов производства влечет за собой все более серьезную нагрузку на окружающую среду, и законодательные нормативы оказываются недостаточными для регулирования такой нагрузки. Существуют и другие ин струменты стимулирования выпуска качественной, экологически безопасной продукции, и заметное место среди таких инструментов занимает экологическая сертификация и примене ние экологической маркировки.

В мировом сообществе этот вопрос координирует Глобальная организация по эко логической маркировке (далее по тексту именуемая как GEN – Global Ecolabeling Network).

Страны-члены GEN имеют свои национальные программы по экологической маркировке, например: Германия - «Голубой ангел», Канада - «Экологический выбор», Китай - «Нацио нальная программа по экомаркировке», Таиланд - «Зеленый знак», Евросоюз - «Экомаркиро вочная программа», США - «Зеленая печать», Швеция - «Правильный эковыбор», Япония «Экомарка», Скандинавия - «Северный лебедь».

Объектами национальных и региональных программ может быть, например, экологи ческая маркировка следующих категорий товаров:

- одежда, текстиль, электроника, химикаты, пластмассы, метизы, машиностроение (программа Гонконга);

- продукты питания;

- бумажная продукция, детергенты химчисток, текстиль (программа ЮНЕП).

Самая первая из европейских систем экологической маркировки «Голубой ангел»

(Blue Angel) появилась в Германии в 1977 году. В следующем году был выдан первый эколо гический знак. С 1992 года существует экологический знак Европейского союза, выполнен ный в виде цветка (The Euroflower Label).

В настоящее время первый и единственный орган по сертификации продукции (работ, услуг) в Российской Федерации, имеющий право выдачи экологического сертификата меж государственного уровня – это система добровольной экологической сертификации «Листок жизни», она была разработана Санкт-Петербургским экологическим союзом (далее по тек сту именуемая как СПбЭС), входящим в GEN. Система основана на базовых требованиях ИСО 14024 ко всему жизненному циклу продукции (работ, услуг).

~5~ Неизбежность в самом ближайшем будущем более широкого выхода российской про дукции на западноевропейский и на мировой рынок диктует свои условия качеству экспор тируемой продукции, обязательным требованием для которой является наличие экологиче ской маркировки. Предприятия Пензенской области лишены такой возможности из-за отсут ствия органа экологической сертификации в данном регионе.

Однако, заинтересованность покупателя г. Пенза в приобретений экологической про дукции все возрастает, о чем свидетельствуют данные проведенного анкетного опроса, о ем кости данного рынка. Так, положительно относятся к появлению экологических товаров 87% опрошенных, 66% желали бы приобретать такие товары, 44% готовы к повышению цены на 15%, 18% опрошенных готовы приобретать экологический продукт, цена на который больше альтернативной на 50%. Таким образом, можно говорить о заинтересованности потребителя Пензенской области в экологической продукции. Но на территории Пензенской области не существует организаций, проводящих экологическую сертификацию с вручением экологиче ского знака качества.

В результате, в связи с возникшими потребностями, в качестве решения предлагается в структуру Пензенской областной Торгово-промышленной палаты, в подразделение «Управ ление экспертизы, сертификации и оценки», внедрить трёх экспертов по экологической сер тификации в различные отделы. Специалисты будут заниматься экологической экспертизой и аудитом. По итогам данной проверки будет происходить присуждение экологического зна ка «Росток надежды», разработанного в рамках внедрения данного подразделения. Сущест вует возможность использования данного опыта и экологической маркировки в Торгово промышленных палатах Российской Федерации, в каждом городе России. В итоге мы имеем заинтересованность покупателя в приобретении экологической продукции, заинтересован ность производителей Пензенской области в получении экологической маркировки, что как следствие повышает конкурентоспособность её обладателей и дает возможность экспортиро вать продукцию за границу. И заинтересованность Пензенской областной Торгово промышленной палаты, в связи с возможностью получения дополнительной прибыли и воз можностью оказаться первыми на рынке оказания услуг по экологической сертификации в этом регионе.

На сегодняшний день в мире очень остро стоит вопрос экологии. Населению нашей страны в целом и отдельных её регионов не безразличны мировые проблемы, и большинство из них готово содействовать их разрешению. Готовность потребителя диктует свои условия производителям. Возникает потребность не только в качественной продукции, но и в её безопасном производстве с точки зрения окружающей среды. Экологическая сертификация, бесспорно, является очень перспективным направлением в области оценки качества продук ции.

РОЛЬ ИНФОРМАЦИИ КАК ФАКТОРА ПРОИЗВОДСТВА В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ Е. В. Брюшкова ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА», г. Пенза «Кто владеет информацией, тот владеет миром». Это высказывание Н.М.Ротшильда подчеркивает все возрастающую роль информации в современном мире.

Сегодня информация занимает особое положение в экономике. До недавнего времени ученые-экономисты выделяли четыре основных фактора: труд, землю, капитал и предпри нимательские способности.

В настоящий момент происходит становление и развитие постиндустриального обще ства, в котором доминирующим фактором становится информация. За последние два десяти летия роль информации увеличилась в результате совершенствования компьютерных техно ~6~ логий и создания всемирной информационной системы. Доступ к информационным базам данных, быстрое общение с партнёрами на другом конце мира, компактное хранение и дос туп к текущим цифрам и фактам – всё это помогает ведению бизнеса. Таким образом, ин формация стала ценным ресурсом для успешного процветания экономики страны.

Рассматривая информацию как фактор производства, нельзя не затронуть понятие ин формационной экономики (экономики информационного производства). Это область совре менной экономической науки, изучающая экономические процессы производства, общест венного движения и применения научно-технической информации, а также экономические законы, которым подчиняется динамика этих процессов.

Информационное производство проникает во все отрасли хозяйства и во все моменты процесса жизнедеятельности людей. Информация стала ведущей производительной силой современного общества, поскольку информационное производство определяет пути и темпы развития экономических систем, диктует характер технических, организационных и струк турных изменений.

Частью постиндустриального общества является активное развитие сектора информа ционно-компьютерных технологий (ИКТ), что привело к появлению комплекса новых отрас лей. Внедрение информационных технологий изменило облик уже существующих отраслей.

Информация как фактор производства тесно связана с достижениями современной нау ки, оказывающей решающее воздействие на уровень эффективности производства, процесс подготовки квалифицированной рабочей силы и повышения потенциальных возможностей человеческого капитала.

Информация как фактор производства в экономике проявляется во множестве аспектов:

производство информации как таковой – это вид экономической деятельности;

информация является объектом купли-продажи, то есть выступает в качестве товара;

часть информации является общественным благом, потребляемым всеми членами общества;

информация – это элемент рыночного механизма, который наряду с ценой и полезно стью влияет на определение оптимального и равновесного состояний экономической систе мы;

информация является важным фактором в конкурентной борьбе;

информация становится резервом деловых и правительственных кругов, используе мым при принятии решений и формировании общественного мнения.

Ценность информации, увеличивающая совокупную функцию полезности ее собствен ника, многолика и проявляется во всем разнообразии общественных функций информации.

Основными из них являются три:

1) применение информации в процессе информационного производства: в процессах познания, выделения информации из окружающего мира и ее знаковой фиксации, то есть представления в форме, наиболее удобной для ее последующего использования, а также хра нения, передачи, преобразования, обработки;

2) применение информации в процессе разработки технико-технологических и управ ленческих решений;

3) применение информации в процессах материального и духовного производства, по зволяющее делать легче и успешнее человеческий труд, снижая общественную стоимость производимых продуктов и осваивая производство новых продуктов труда, удовлетворяю щих общественные потребности людей.

Современные технологии настолько сложны, что для их организации нужны колос сальные объемы данных. Без информационных потоков не могут существовать бизнес процессы в организации. Вся человеческая жизнь основана на обмене знаниями и опытом с другими людьми. Все большее значение приобретает информационное богатство. Информа ция порождает новые рыночные ниши, расширяет совокупное предложение и спрос, резко ~7~ повышает емкость рынка. Оценка стоимости информации как экономического блага стано вится важной, но одновременно и сложной задачей для многих экономических субъектов.

Государство способно оказывать влияние на развитие нового информационного обще ства в России. Приняты программы в области образования, а также совершенствования госу дарственного управления и развития информационной инфраструктуры, среди которых:

межведомственная программа «Создание национальной сети компьютерных телекоммуни каций для науки и высшей школы», Федеральная целевая программа «Электронные библио теки», Федеральная целевая программа «Развитие единой образовательной информационной среды на 2002-2005 гг.», Федеральная целевая программа «Электронная Россия», посвящен ная преимущественно проблемам совершенствования взаимодействия органов власти между собой и хозяйственными субъектами.

Вместе с тем эти программы разрознены и не скоординированы. Только разработка и реализация национальной стратегии развития России в условиях перехода мировой экономи ки к глобальному информационному обществу, в которой будет четко определено соотно шение ролей государства и рынка, позволит повысить качество жизни, эффективно бороться с социально-экономическим неравенством. Для нашей страны в связи с ее географическим положением, сложившейся структурой размещения производства и плотностью населения, огромной территорией, экономическим и информационным неравенством регионов, истори чески сложившимися задержками в технологическом развитии это очень важно.

Информационное развитие – одна из главных предпосылок успеха в решении актуаль ных текущих и перспективных задач социально-экономического развития страны: формиро вания прогрессивной структуры экономики, удвоения ВВП за 5-7 лет, создания новых воз можностей для наращивания производства и экспорта отечественной высокотехнологичной продукции, превращения ИКТ в фактор экономического роста.

Несмотря на то, что Россия признается страной, готовой к переходу к информационной экономике, существует ряд проблем, без решения которых этот переход невозможно будет осуществить. К числу таких проблем можно отнести: отсутствие высококвалифицированных кадров, малая инновационная активность, утечка человеческого капитала за рубеж, отсутст вие полной компьютеризации населения, ограниченный доступ к мировым информационным сетям, отсутствие стратегии развития т.д. На решение этих проблем направлены сегодняш ние действия российского правительства, которое проводит активную политику в области привлечения инвестиций в высокотехнологичные отрасли.

Информация как фактор производства, крайне необходима в современных условиях функционирования, так как она обеспечивает оперативность принимаемых решений, помо гает развитию предпринимательской способности и повышению эффективности производст венного процесса. Наличие информации сокращает влияние такого внешнего фактора как неопределенность.

ОБОСТРЕНИЕ ПРОБЛЕМ БЕЗРАБОТИЦЫ М. И. Булатова ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА», г. Пенза Неотъемлемой чертой рыночной экономики является безработица – временная незаня тость экономически активного населения.

Безработные – лица трудоспособного возраста, не имеющие определенное время рабо ты и заработка и ищущие его самостоятельно или при посредничестве организаций по тру доустройству. Общая численность безработных в России в декабре 2011 года составила млн 643 тысячи человек, то есть 6,1% от экономически активного населения. Уровень безра ботицы в Пензенской области снизился за 2011 год с 1,3% до 1,1% от общего числа экономи чески активного населения.

~8~ Существует несколько основных теоретических направлений, объясняющих причины безработицы: согласно классическому направлению безработицу вызывает слишком высокая заработная плата. Если заработная плата поднимается выше того уровня, когда все, кто ищет работу, ее находят, то возникает избыток предложения на рынке труда, т.е. безработица.

Сторонники марксистского направления выделяют только одну причину безработицы – из быточное рабочее население как необходимый продукт накопления капитала. По их мнению, избыточное рабочее население является не только следствием накопления, но оно составляет условие развития капитала, поскольку капиталистическая экономика развивается цикличе ски, а в моменты ее оживления требуется резервная рабочая сила. В периоды кризиса она вновь выталкивается, чтобы образовать резерв для будущего подъема. Согласно кейнсиан скому объяснению, единственным параметром, с которым соотносится объем занятости, яв ляется объем эффективного спроса. Падение потребительского спроса сокращает интерес вкладывать капитал, и, как следствие, падает спрос на инвестиции. При падении стимулов к инвестированию производство не растет и даже может свертываться, что приводит к без работице. Современные же ученые объясняют безработицу как следствие деформации и инерционности рынка труда. Безработные люди и свободные места всегда, постоянно суще ствуют и возникают, но требуется время, чтобы между ними установилось требуемое соот ветствие. Следствием этого будет наличие безработицы, виды и реальные масштабы которой определяются многими обстоятельствами.

Малейшее колебание уровня безработицы немедленно отражается на жизни общества в целом. Это может проявляться в: обострении криминогенной ситуации;

усилении социаль ной напряженности;

росте количества физических и душевных заболеваний;

увеличении со циальной дифференциации, снижении трудовой активности.

Результаты научных исследований, проведенных в последнее время документально подтверждают существование ряда эмоциональных, социальных, финансовых, семейных, медицинских и политических последствий безработицы. Среди эмоциональных можно выде лить низкую самооценку, депрессию, самоубийство и необходимость психиатрического ле чения в стационаре. Среди медицинских проблем – нарушение здоровья, вызванное стресса ми (в частности, болезни сердца и почек, алкоголизм и цирроз печени).

Так как безработица напрямую связана с процессом производства, распределением трудовых ресурсов, уровнем социально-экономического развития общества, то она является условием появления неблагоприятных для общества явлений: недопроизводство националь ного дохода;

сокращение производства;

понижение уровня квалификации незанятого насе ления;

снижение жизненного уровня;

обесценивание последствий обучения;

увеличение рас ходов (пособия безработным);

снижение налоговых поступлений.

С другой стороны, возникновение и существование безработицы имеет некоторые по ложительные черты, к которым можно отнести: повышение социальной ценности рабочего места;

увеличение личного свободного времени;

возрастание свободы выбора места работы;

увеличение социальной значимости и ценности труда.

На сегодняшний день нет оснований полагать, что проблема открытой безработицы бу дет снята в ближайшие годы. Она будет либо достаточно интенсивно расширяться, либо со хранит «ползучий» характер. Не исключено, что увеличение безработицы будет происходить параллельно с позитивными переменами в ВВП и производительности на стадии подъема.

Особое место занимает вопрос о роли демографических факторов в развитии безрабо тицы. Нормальное развитие экономики страны предполагает равномерный процесс смены поколений, что обеспечивает необходимую производству преемственность в экономической деятельности. Трудоустройство молодежи должно быть объектом первоочередных экономи ческих и правовых мер. Необходимо позаботиться о создании рабочих мест, отвечающих устремлениям молодежи и уровню ее квалификации, установить квоту для молодежи при создании новых мест на предприятии, поддерживать молодежное предпринимательство.

Если в промышленно развитых странах производство активно развивается и задейству ет рабочие кадры, то для России на современном этапе характерен простой многих крупных ~9~ промышленных предприятий, которые были закрыты еще в конце прошлого века. При этом работники этих предприятий пополнили ряды безработных, повысив общий уровень безра ботицы в стране. Для российского рынка труда одной из проблем является низкий уровень пособий по безработице. Кроме того, небольшой размер пенсий в сравнении с современными ценами вынуждает людей пенсионного возраста продолжать работать. Это замедляет про цесс смены кадров, лишает молодое поколение рабочих мест. Таким образом, возникает по требность в создании рабочих мест для пенсионеров.

Полностью решить проблему безработицы невозможно, но снизить её уровень вполне реально. Для этого необходимо: создавать новые рабочие места;

обеспечить самозанятость населения;

развивать систему страхования от безработицы.

Правительство России определило минимальный и максимальный размер пособий по безработице на 2012 год. В соответствии со статьей 33 закона РФ «О занятости населения в Российской Федерации» установить на 2012 год минимальную величину пособия по безра ботице в размере 850 рублей и максимальную величину пособия по безработице в размере 4900 рублей. Пособие по безработице выплачивается гражданам, уволенным по любым ос нованиям, и устанавливается в процентном отношении к среднему заработку, исчисленному за последние три месяца по последнему месту работы.

Программы поддержки малого предпринимательства в Пензе действуют 3 года. За это время почти 30 тыс. человек открыли своё дело. Они дополнительно создали в Пензенской области 1 тыс. 638 новых рабочих мест.

В первом квартале 2011 года в Наровчатском районе создано 95 новых рабочих мест. В отрасли сельского хозяйства создано – 42 новых рабочих места, из них 20 крестьянских (фермерских) хозяйств. 25 рабочих мест создано в отрасли переработки (производство ком бикормов и конопли). В Башмаковском районе Пензенской области в 2011 году создано субъектов малого бизнеса, 1615 новых рабочих мест.

Пожалуй, самым доступным вариантом государственной поддержки начинающих предпринимателей можно считать программу «Содействие самозанятости безработных гра ждан», реализуемой Центром занятости населения Пензы. По этой программе безработный гражданин может получить 58 800 рублей в качестве помощи на открытие своего бизнеса от центра занятости. Если дело открывается с партнером, есть возможность получить эту сумму в двойном размере. Кроме этого, программа предполагает, что в будущем начинающий предприниматель трудоустроит безработных в свою организацию. В этом случае он получит от центра занятости по 58 800 рублей за каждого трудоустроенного работника.

ДИСКРЕЦИОННАЯ И НЕДИСКРЕЦИОННАЯ ФИСКАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА И.А. Варывдина ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА» г. Пенза Изменения в налогах и правительственных расходах, а, следовательно, и в состоянии бюджета, могут происходить либо автоматически (без специальных законодательных реше ний) на основе изменения экономической ситуации в стране, либо в результате целенаправ ленных мероприятий законодательной или исполнительной власти. В зависимости от режима функционирования инструментов фискальной политики ее подразделяют на недискрецион ную (политику встроенных стабилизаторов) и дискреционную политику.

Фискальная (бюджетно-налоговая) политика - это система регулирования правительст вом экономики с помощью изменений государственных расходов, налогов и состояния госу дарственного бюджета, с целью изменения реального объема производства и занятости, кон троля над инфляцией и ускорения экономического роста.

Недискреционная политика основана на том, что налоговые поступления и значитель ная часть правительственных расходов связаны с активностью частного сектора и изменения ~ 10 ~ экономической конъюнктуры автоматически вызывают изменения в относительных уровнях налогов и госбюджетных расходов. Подоходный налог, пособия по безработице изменяются автоматически в зависимости от расширения или сокращения производства и доходов.

Дискреционная политика – это сознательное изменение налогов и правительственных расходов законодательной властью для обеспечения макроэкономической стабильности, достижения макроэкономических целей. Основными инструментами дискреционный фис кальной политики являются:

• изменение объема налоговых изъятий путем введения или отмены налогов или из менения налоговой ставки.

• осуществление за счет средств государственного бюджета программ занятости, ста вящих своей целью обеспечение безработных работой;

• реализация социальных программ, которые включают в себя выплату пособий по старости, инвалидности, пособий малоимущим семьям, расходы на образование и т.п.

Бюджет 2011 предполагал существенное ужесточение фискальной политики - на 2% от ВВП. Несмотря на то, что федеральный бюджет включает в себя лишь незначительное уже сточение, на 0,5% от ВВП, главное бремя связано с существенным повышением социальных выплат во внебюджетные фонды, в первую очередь, в пенсионные, с 26% до 34% на зарпла ты менее 13 500 долларов в год. Это увеличение, - при условии добросовестного соблюдения налоговых требований - позволило привлечь в пенсионные фонды около 650 млрд рублей, что составляет 1,5% от ВВП. Первое полугодие 2011 года - тяжелое время для российского потребителя. Бюджетные заработные платы и пенсии индексировались в соответствии с ин фляцией. Резкое повышение социальных страховых взносов привело к тому, что компании, не относящиеся к высокоприбыльной товарно-сырьевой элите, не смогли повышать заработ ные платы. Это в первую очередь ударило по компаниям с небольшой рентабельностью, где работает много специалистов с невысокой зарплатой. Это обрабатывающая промышлен ность, потребительский сектор, в частности, розничная торговля. В то же время, темпы ян варского роста акцизов и налогов на табачные изделия, алкоголь и топливо, равно как и стоимости большинства коммунальных услуг (газ, электричество, отопление, транспорт, во доснабжение) измеряются двузначными числами. Это связано со среднесрочными планами правительства поднять регулируемые цены на коммунальные услуги до рыночного уровня, стимулировав, таким образом, более эффективно расходование природных ресурсов.

Таблица - Основные показатели федерального бюджета на 2012–2014 гг.

Проект бюджета (отчет) Показатель 2012 2013 Экономические условия Цена на нефть, 78,2 108,0 100,0 97,0 101, долл./баррель ВВП, млрд руб. 44 939,2 53 332,0 58 683,0 64 803,0 72 493, Инфляция, декабрь к 108,8 106,5 106,0 105,5 105, декабрю, % Основные параметры бюджетной системы Доходы, млрд руб. 15 737,5 20 335,1 21 438,7 23 358,5 26 237, Расходы, млрд руб. 17 614,5 20 179,0 22 354,8 24 413,7 26 728, Справочно: расходы на душу населения, 10 272,0 11 775,8 13 045,5 14 257,0 15 608, руб. в месяц Основные параметры федерального бюджета, млрд руб.

Доходы - всего 8 305,4 11 211,3 11 779,9 12 705,9 14 091, Расходы - всего 10 117,5 11 019,4 12 656,4 13 730,6 14 582, ~ 11 ~ Проект бюджета (отчет) Показатель 2012 2013 Дефицит -1 812,1 192,0 -876,6 -1 024,7 -491, При проведении фискальной политики упор может делаться либо на изменение расхо дов, либо на изменение налогов, которые формируются за счет поступлений по налогу на прибыль, налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), налогу на добычу полезных ископае мых (НДПИ), и налогу на добавленную стоимость (НДС).

Основными источниками доходов федерального бюджета в ближайшие три года оста нутся налоговые поступления, обеспечивающие порядка 55% всех доходов бюджета. При этом ожидается постепенное снижение доли нефтегазовых доходов в пользу ненефтегазовых вследствие более низких темпов роста цен на нефть марки «Urals» и налогооблагаемых объ ёмов экспорта по сравнению с динамикой ВВП и укреплением рубля.

В зависимости от состояния экономики и стоящих перед правительством целей фис кальная политика может носить стимулирующий или сдерживающий характер.

- Стимулирующая фискальная политика проводится в период спада. Она предполагает снижение налогов и увеличение государственных расходов, что ведет к возникновению или увеличению бюджетного дефицита.

- Сдерживающая фискальная политика проводится в период инфляции и предполагает увеличение налогов и сокращение правительственных расходов. Следствием проведения сдерживающей фискальной политики становится появление бюджетного излишка. Этот из лишек, направляется на погашение государственного долга или изымается из обращения.

Особенности фискальной политики:

• изменение (рост или сокращение) государственных расходов, может приходить в про тиворечие с другими целями расходования государственных средств, например, такими как необходимость укрепления обороноспособности страны, охрана окружающей среды;

• положительные результаты фискальной политики дает в краткосрочном периоде, в долгосрочном плане фискальная политика может приводить к отрицательным результатам;

• фискальной политике характерен эффект запаздывания. Требуется определенное вре мя, прежде чем фискальная политика окажет ожидаемое воздействие на экономику.

Эффективность фискальной политики значительно возрастает, если она сочетается с проведением денежно-кредитной политики.

ЧЕЛОВЕЧЕСКИЙ КАПИТАЛ И ИНВЕСТИЦИИ В НЕГО Е.С. Воеводина ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА», г. Пенза Термин «человеческий капитал» впервые появился во второй половине XX века в рабо тах Теодора Шульца, экономиста, интересовавшегося трудным положением слаборазвитых стран, и в работах Гэри Беккера, известного американского экономиста. Шульц считал, что улучшение благосостояния бедных людей зависело не от земли, техники или их усилий, а скорее от знаний. Он назвал этот качественный аспект экономики «человеческим капита лом». В современной экономической литературе понятие человеческого капитала рассматри вают в широком и в узком смысле. В узком смысле человеческий капитал - совокупность знаний, умений, навыков, использующихся для удовлетворения многообразных потребно стей человека и общества в целом. Человеческий капитал в широком смысле - это интенсив ный производительный фактор экономического развития, развития общества и семьи, вклю чающий образованную часть трудовых ресурсов, знания, инструментарий интеллектуального и управленческого труда, среду обитания и трудовой деятельности, обеспечивающие эффек ~ 12 ~ тивное и рациональное функционирование ЧК как производительного фактора развития. В «Экономической энциклопедии» человеческий капитал определяется как «особый вид капи таловложений, совокупность затрат на развитие воспроизводственного потенциала человека, повышение качества и улучшение функционирования рабочей силы».

В состав человеческого капитала обычно включают знания общеобразовательного и специального характера, навыки, накопленный опыт, воспитание, образование, здоровье, ка чественный и производительный труд, качество жизни.

Особенности человеческого капитала:

– в современных условиях человеческий капитал является главной ценностью общества и главным фактором экономического роста;

– формирование человеческого капитала требует от самого человека и всего общества значительных затрат;

– человеческий капитал в виде навыков и способностей является определенным запа сом, т.е. может быть накапливаемым;

– человеческий капитал может физически изнашиваться, экономически изменять свою стоимость и амортизироваться;

– человеческий капитал неотделим от его носителя - живой человеческой личности;

– независимо от источников формирования, которые могут быть государственными, семейными, частными и др., использование человеческого капитала и получение прямых до ходов контролируется самим человеком.

Современное состояние человеческого капитала в России недостойное. Так, например, по качеству образования Россия занимает 38 место;

по уровню здоровья - находится на месте, по уровню жизни и социальной защищенности - на 71 месте в мире.

В национальном богатстве человеческий капитал в развитых странах составляет от до 80 %. В России – около 50 процентов. Отличительной чертой России является то, что большинство граждан страны живут недалеко от уровня биологического выживания. Сред няя продолжительность жизни в России все еще довольно короткая - всего 58 лет. Уровень бедности высок в нашей стране. Доля бедного населения, согласно прогнозу, может увели читься с 12,7% в 2012 году до 12,8% в 2013 году. Большинство граждан не могут себе по зволить ни покупку книг, ни посещение театров. Многие не в состоянии тратить деньги на поддержание собственного здоровья, кроме вынужденных трат на лекарство, т. к. реальный денежный доход не позволяет им этого сделать. Отсюда вытекает и проблема образования.

Так, по данным Всемирного банка, в российские вузы поступают 80% детей из обеспеченных семей и только 45% из бедных. В результате вместо отбора по способностям и уровню под готовки абитуриенты отбираются по признаку платежеспособности, что впоследствии при водит к снижению среднего уровня подготовки специалистов.

Человеческий капитал формируется за счет инвестиций в повышение уровня и качества жизни населения, в интеллектуальную деятельность. В том числе - в воспитание, образова ние, здоровье, знания (науку), предпринимательскую способность, в культуру, искусство и другие составляющие. Формируется ЧК и за счет притока из других стран. Или убывает за счет его оттока, что и наблюдается пока в России («утечка мозгов»). Так, Россию ежегодно покидают чуть более 200 тысяч человек с высшим образованием. Причины таковы: низкий уровень оплаты труда;

неудовлетворительная материально-техническая база;

низкий пре стиж статуса ученого в России;

научный и материальный успех за рубежом многих ученых, покинувших Россию. В СССР перед распадом проживало более 1,5 миллионов человек, за нимавшихся научной деятельностью. В настоящее время в России число таких людей сокра тилось до полумиллиона.

Сегодня одним из важнейших компонентов вложений в человеческий капитал во всех странах являются расходы на обучение на производстве. В любом обучающем проекте до 80% знаний приходится на самостоятельное обучение. Особенно это относится к профессиям специалистов – исследователей, учителей, инженеров, экспертам по компьютерам и т.д., ко торые призваны непрерывно обновлять квалификацию через индивидуальное изучение лите ~ 13 ~ ратуры, использование независимых обучающих программ, обучение на примере деятельно сти, опыта и оценок (мнений) других людей.

Источником вложений в человеческий капитал может выступать государство (прави тельство), негосударственные общественные фонды и организации, регионы, отдельные фирмы, домохозяйства (индивиды), международные фонды и организации, а также образова тельные учреждения. В настоящее время роль государства в этой области достаточно велика.

Так, к примеру, государство ввело обязательное для всех формальное образование в объеме средней школы, обязательные медицинские профилактические мероприятия (прививки).

Особенно велика роль государства в важнейших сферах формирования человеческого капи тала – в сфере образования и здравоохранения. Так, расходы российского государства на здравоохранение и образование составляют порядка 6-7% ВВП.

Очень важным моментом в инвестировании человеческого капитала является финанси рование науки. В России сокращение государственных и хозяйственных ассигнований на развитие науки и техники обусловило резкое сокращение научных исследований и разрабо ток. Доля внутренних затрат на исследования и разработки в России в 2008 г. составила 1,03% ВВП, в то время как в высокоразвитых странах Запада она в 3-4 раза выше. Финанси рование науки из средств федерального бюджета составляет 0,5% ВВП - это чуть более 2% расходов федерального Бюджета - против 4-6% в странах ЕС, США, Японии.

Инвестиции в человеческий капитал на уровне семьи также очень важны, поскольку все составляющие человеческого капитала приобретаются и увеличиваются посредством ин вестиций, которые семья вкладывает в своего ребенка даже не с его рождения, а с принятия решения иметь детей. С одной стороны дети для родителей – это источник удовлетворений, но с другой стороны - воспитание детей это источник немалых затрат, как явных, так не яв ных (прежде всего времени родителей).

Вывод можно сделать следующий. Человеческий капитал играет очень важную роль в экономике страны. Переход на инновационный путь развития невозможен без задействова ния человеческого капитала. За счет развития человеческого капитала можно увеличить кон курентоспособность страны, повысить эффективность производства, так же его развитие способствует экономическому росту страны. Благополучие и устойчивое развитие любой на ции зависит от человеческого капитала, поэтому необходима продуманная и последователь ная политика в области развития человеческих ресурсов и сбалансированных инвестиций в человеческий капитал, как на уровне отдельной фирмы, так и в целом на уровне государства.

СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РАЗВИТИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ В.В. Горшкова ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА», г. Пенза Инвестиции играют важную роль, как на макро, так и на микроуровне. Они определяют будущее страны в целом, отдельного субъекта хозяйствования и являются локомотивом в развитии экономики.

Инвестиции в Пензе обеспечены законодательной и нормативной базой, гарантирую щей защиту прав вкладчиков, а также продуманной системой налогообложения и другими мероприятиями упрощающими и облегчающими их работу.

Из приведенной динамики инвестиций в основной капитал Пензенской области видно, что наблюдается тенденция роста объема совокупных инвестиций в 2008 г. в 25 раз по срав нению с 1998 г. Но в 2009 г. объем инвестиций сократился по сравнению с предыдущим го дом на 17 %, что связано с ростом безработицы и негативным влиянием кризиса на доходы населения. Что же касается 2011 г., то за прошедший год объем инвестиций в основной ка питал увеличился на 24 % к уровню 2010 г. и составил 57125 млн руб.

~ 14 ~ Десятки крупных и средних компаний из Москвы, Санкт-Петербурга, Самары и других регионов России уже успели реализовать ряд серьезных проектов в Пензе.

Таблица – Динамика инвестиций в основной капитал Пензенской области Годы Ед. изм. Инвестиции в основной капитал 2000 г. 2005 г. 2006 г. млн 2007 г. руб.

2008 г. 2009 г. 2010 г. за 9 месяцев2011 г. 37206, ООО «Азия Цемент» реализует инвестиционный проект «Строительство цементного завода в Никольском районе. Проект будет иметь большую экономическую и социальную значимость для развития области: общий объем инвестиций превысит 9,1 млрд руб., будет создано почти 650 рабочих мест, налоговые платежи составят более 2 млрд рублей в год.

В 2012 году на территории ОАО «Пензадизельмаш» будет открыто совместное россий ско-финское предприятие по производству дизелей для нужд железной дороги и судострои тельной промышленности. Предполагаемый объем производства – около 300-350 многоцеле вых дизелей в год. Ориентировочная стоимость проекта – 40 миллионов евро.

Приоритетным направлением инвестирования является сельское хозяйство. Задачами привлечения инвестиций в АПК являются: увеличение производства сельскохозяйственной продукции на основе повышения продуктивности животноводства, совершенствование пле менной работы, увеличение доли полноценных кормов и премиксов в рационе животных, увеличение поголовья высокопродуктивных пород.

В 2010 году компания «Русмолко» завершено строительство молочного комплекса на 3600 голов дойного стада в с. Потодеево Наровчатского района. Общая сумма инвестицион ных вложений – 1,6 млрд руб., площадь 44 гектара, 80 новых рабочих мест. После выхода на проектную мощность в сутки будет производиться около 85 тонн молока (30 тыс. тонн в год). Комплекс соответствует высоким мировым стандартам, позволяет создать комфортные условия для животных и обеспечивает высокопродуктивную работу обслуживающего персо нала.

Во II квартале 2011 года ООО «ПензаМолИнвест» начало строительство комплекса по выращиванию индейки и переработке мяса мощностью 15 тыс. тонн готовой продукции в год. Общий объем инвестиций в проект превышает 4,5 млрд рублей. Он финансируется за счет собственных средств компании и кредитов Россельхозбанка, предоставленных сроком до 8 лет. Комплекс представляет собой вертикально-интегрированную структуру, совме щающую инкубатор, мощности по подращиванию и откорму индейки, перерабатывающий завод, упаковку, комбикормовый завод с элеватором и всю необходимую инфраструктуру.

Начало производства продукции запланировано на первую половину 2012 года, срок оку паемости проекта – 8 лет.

ОАО РАО «Пензенская зерновая компания» завершило строительство свиноводческого комплекса на 100 тыс. голов свиней. Плановая мощность проекта – производство мяса сви нины в живом весе 12,5 тыс. тонн. в год. Введен репродуктор на 5800 голов свиноматок.

Компания получила инвестиционных кредитов в размере 507,7 млн руб.

На базе ОАО ПТФ «Васильевская» открыт крупнейший в Европе инкубаторий для вы вода суточных цыплят бройлеров мощностью на 105 млн яйцемест в год. В строительство инкубатория «Hatch Tech» было вложено более 600 млн руб. инвестиций, предприятие осна щено новейшим европейским оборудованием и использует передовые мировые технологии.


~ 15 ~ Инкубаторий построен в рамках реализации долгосрочных инвестиционных проектов по развитию птицеводства Пензенской области. Помимо инкубатора, проект включает в себя реконструкцию и строительство площадок по выращиванию бройлеров, реконструкцию за вода по переработке мяса птицы. С вводом нового инкубатория создано 51 рабочее место.

Уже сейчас птицефабрика «Васильевская», входящая в ОАО «Группа Черкизово», произво дит 107 тысяч тонн мяса птицы в год. К 2013 году руководство агропромышленной компа нии намерено увеличить эти объемы до 140 тысяч тонн.

В строительной отрасли реализуется проект ПКФ "Термодом" стоимостью более миллиардов рублей по возведению микрорайона, рассчитанного на 70 тысяч человек.

Иностранные инвестиции, направленные в Пензенскую область также имеют сущест венное значение для стабилизации и подъема региональной экономики. Объем иностранных инвестиций, привлеченных в экономику области за I квартал 2011 года, составил 23,8 млн долларов США, что превышает данный показатель в целом за 2010 год на сумму около 6 млн долларов. Из общего объема иностранных инвестиций прямые составили более 57 процен тов.

Иностранные инвестиции в регион поступают в основном в целлюлозно-бумажное производство, сельское хозяйство, в сферы промышленного строительства и торговли.

Правительство Пензенской области заинтересовано в привлечении частных и ино странных инвестиций в сельское хозяйство региона, прежде всего для решения следующих проблем: возможность использования научного и производственного потенциала, повыше ние занятости в сельской местности, повышение плодородия почвы и наиболее эффективное её использование, рост капитализации сельскохозяйственных организаций.

Иностранные инвестиции могут решить многие проблемы агропромышленного ком плекса. Но для их роста необходима уверенность инвесторов в том, что федеральные и ре гиональные власти проводят целенаправленную политику, увязанную с адекватной правовой базой, и принимают серьезные меры, направленные на улучшение инвестиционного климата через расширение льгот и гарантий.

К положительным факторам, уменьшающим риск инвестиций и делающих их более привлекательными, относятся выгодное географическое положение региона, благоприятная экологическая обстановка, достаточно высокий уровень развития малого бизнеса, большой интеллектуальный и кадровый потенциал, а также стабильная общественно-политическая ситуация.

Основными проблемами в процессе привлечения инвестиций являются недостаточный уровень развития производственной инфраструктуры, высокая стоимость энергоресурсов, высокая степень износа основных фондов, сложность процедуры оформления земельных участков, трудности в получении кредитных ресурсов.

ТРАНСНАЦИОНАЛЬНЫЕ КОРПОРАЦИИ И ИХ РОЛЬ В МИРОВОЙ ЭКОНОМИКЕ Е.О. Давыдова ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА», г. Пенза Быстрый рост прямых иностранных инвестиций, выход технологического разделения труда за пределы фирм, отраслей и национальных границ сопровождается появлением ги гантских международных научно-производственных комплексов с филиалами в разных странах и на разных континентах. Транснациональные корпорации превращают мировую экономику в международное производство, обеспечивая ускорение научно-технического прогресса во всех его направлениях - технический уровень и качество продукции, эффектив ность производства, совершенствование форм менеджмента, управления предприятиями.

Под транснациональными корпорациями понимаются международные фирмы, имею щие свои хозяйственные подразделения в двух или более странах и управляющие этими под ~ 16 ~ разделениями из одного или нескольких центров на основе такого механизма принятия ре шений, который позволяет проводить согласованную политику и общую стратегию, распре деляя ресурсы, технологии и ответственность для достижения результата - получения при были. Причины возникновения транснациональных корпораций весьма разнообразны, но все они в той или иной степени связаны с несовершенством рынка, существованием ограниче ний на пути развития международной торговли, сильной монопольной властью производите лей, валютным контролем, транспортными издержками, различиями в налоговом законода тельстве.

Транснациональные корпорации имеют ряд неоспоримых преимуществ, которые мож но рассматривать как причины активного развития:

- возможности повышения эффективности и усиления конкурентоспособности, которые являются общими для всех крупных промышленных фирм, интегрирующих в свою структу ру снабженческие, производственные, научно-исследовательские, распределительные и сбы товые предприятия;

- дополнительные возможности повышения эффективности и усиления своей конку рентоспособности путем доступа к ресурсам иностранных государств (использование более дешевой или более квалифицированной рабочей силы, сырьевых ресурсов, научно исследовательского потенциала, производственных возможностей и финансовых ресурсов принимающей страны);

- близость к потребителям продукции иностранного филиала фирмы и возможность по лучения информации о перспективах рынков и конкурентном потенциале фирм принимаю щей страны. Филиалы транснациональных корпораций получают важные преимущества пе ред фирмами принимающей страны в результате использования научно-технического и управленческого потенциала материнской фирмы и ее филиалов;

- возможность использовать в своих интересах особенности государственной, в частно сти, налоговой политики в различных странах, разницу в курсах валют и т.д.;

- способность продлевать жизненный цикл своих технологий и продукции, сбрасывая их по мере устаревания в зарубежные филиалы и сосредоточивая усилия и ресурсы подраз делений в материнской стране на разработке новых технологий и изделий;

- посредством прямых инвестиций фирма получает возможность преодолеть разного рода барьеры на пути внедрения на рынок той или иной страны путем экспорта.

В современных условиях как развитые, так и развивающиеся страны, как правило, одобряют деятельность транснациональных корпораций на своей территории. Более того, в мире существует конкуренция между странами по привлечению прямых зарубежных инве стиций, в процессе которой транснациональные корпорации получают налоговые скидки и другие льготы. При выборе страны транснациональные корпорации оценивают условия ин вестирования по следующим основным критериям: оценка местного рынка с точки зрения его емкости, наличия ресурсов, местоположения и т.д., политической стабильности в стране, правовые условия иностранных инвестиций, система налогообложения, характер торговой политики, степень развития инфраструктуры, защита интеллектуальной собственности, го сударственное регулирование экономики, дешевизна рабочей силы и уровень ее квалифика ции, стабильность национальной валюты, возможности репатриации прибылей.

Необходимо отметить основные отрицательные черты воздействия транснациональных корпораций на экономику принимающей страны:

- опасность превращения принимающей страны в место сброса устаревших и экологи чески опасных технологий;

- возможность навязывания компаниям принимающей страны неперспективных на правлений в системе разделения труда в рамках транснациональных корпораций;

- устойчивое положение транснациональных корпораций дает им возможность более решительных мер в случае кризисов - закрытие предприятий, сокращение производства, что ведет к безработице и т.п. негативным явлениям. Этим объясняется явление дезинвестиций (массового изъятия капитала из страны).

~ 17 ~ И хотя воздействие притока иностранных инвестиций на экономику принимающей страны может носить неоднозначный характер, нельзя сбрасывать со счетов колоссальное положительное экономическое воздействие транснациональных корпораций. Приток ино странных капиталовложений способствует развитию внутрирегиональной торговли, по скольку значительную часть своих потребностей в материалах, комплектующих и оборудо вании филиалы иностранных компаний удовлетворяют за счет импорта из страны-инвестора.

Транснациональные корпорации подрывают позиции местных монополий и, несмотря на свои крупные размеры, нередко повышают степень конкурентоспособности националь ных рынков. Осуществляя прямые зарубежные инвестиции, транснациональные корпорации перемещают через национальные границы крупные производственные ресурсы. Перемещая производственные ресурсы из стран, где они имеются в избытке, в страны, испытывающие их недостаток, транснациональные корпорации способствуют более эффективному размеще нию мировых факторов производства и, как следствие, росту производства в мире. Мировое сообщество получает заметную выгоду от более эффективного размещения ресурсов, пере мещая из страны в страну квалифицированную рабочую силу, капитал, технологии и т.д.

Американский деловой журнал Forbes опубликовал рейтинг двух тысяч крупнейших и наиболее влиятельных компаний мира на начало 2011 года. Больше всего в рейтинге ока залось компаний из США – их 536. На втором месте Япония (260). В пятерку также вошли Китай (121 компания), Канада (67 компаний) и Южная Корея (61 компания). Доминируют в рейтинге представители финансового сектора (480 компаний). С большим отставанием идут нефтегазовые компании — их в рейтинге оказалось 127. По прибыли на первом месте оказался производитель кондитерских изделий Nestle с прибылью $36,65 млрд, на втором американская нефтегазовая компания ExxonMobil, заработавшая $30,46 млрд, на третьем месте оказался российский «Газпром», его прибыль составила $25,72 млрд По капитализа ции ExxonMobil заняла первое место в списке ($407,2 млрд). За ней следуют корпорация Apple ($324,3 млрд) и китайский нефтагазовый концерн PetroChina (320,8 млрд). Лидером общего рейтинга, где учитываются, помимо прибыли, выручка, размер активов и рыночная капитализация, является американский банк JPMorgan Chase. Вторую строчку занял бри танский банк HSBC, а третью – американская корпорация General Electric (производитель многих видов техники, включая локомотивы, атомные реакторы, газовые турбины, авиа ционные двигатели, медицинское оборудование, изготовляет также осветительную техни ку, пластмассы и герметики). В общий рейтинг вошли 26 российских компаний. «Газпром»


(15-е место), «ЛУКойл» (71-е место), «Роснефть» (77-е место). Россия, как и другие пост социалистические страны, не играет заметной роли в международном перемещении капи тала. На 96-97% международные потоки капитала обращаются среди развитых стран. На развивающиеся страны приходится лишь 3-4 процента.

ПРОБЛЕМА УСТОЙЧИВОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ Э.Ф. Дашкина ФГОУ ВПО « Пензенская ГСХА», г. Пенза Первостепенными проблемами российской экономики на современном этапе является выход из кризиса, восстановление народного хозяйства на докризисный уровень. Выбор про граммы антикризисных мер в России осложнен так называемой дилеммой макроэкономиче ской политики. С одной стороны, целей экономической политики больше, чем опробованных инструментов, а с другой - выбор недостающих инструментов из имеющихся вариантов представляет нетривиальную в содержательном и обоюдоострую в экономико-политическом плане задачу. В настоящее время ситуацию в банковском секторе можно охарактеризовать как «неустойчивое равновесие». Вероятен кризис «плохих» долгов в банковском секторе, но ~ 18 ~ за этой проблемой скрывается другая, более глубокая. Основная проблема банков в том, что в экономике существует дефицит качественных активов (с точки зрения прибыльности и рисков), именно поэтому кредитование в целом сокращается. При этом государство должно продолжать бороться с симптомами болезни в банковском секторе (ослабляя надзорные нор мативы, поддерживая постоянный объем государственных средств, снижая ставки). Идея создать банк «плохих» долгов - важное, но недостаточное условие оживления кредитования, поскольку она направлена на повышение прозрачности банков путем выведения «плохих»

активов из их балансов, но не создает привлекательных для кредитования новых активов, как, впрочем, и директивное кредитование. Выйти из «кредитной паузы» можно на основе как повышения качества активов, стимулируя спрос на продукцию предприятий и нейтрали зуя удар по производству в связи с влиянием фактора запасов, так и формирования новой эффективной системы госгарантий возврата средств в случае непогашения кредита. Внут ренний спрос на отечественные товары начал резко сокращаться лишь недавно, следователь но, классический рецессионный круг (снижение спроса - снижение производства - снижение доходов - снижение спроса) только начинает формироваться. Выход из него без активизации внешнего спроса (на что в условиях стабилизации цен на нефть трудно рассчитывать) воз можен лишь как реакция экономики на меры по непосредственной, а не косвенной, поддерж ке спроса. Это обусловлено тем, что при укреплении рубля появившиеся у экономических агентов средства могут быть направлены на приобретение не отечественных, а импортных товаров или на сбережения. При стагнации кредитования такие тенденции не повлияют на динамику внутреннего спроса. Помимо прироста запасов материальных оборотных средств, на который пока рассчитывать нельзя, динамика внутреннего спроса определяется инвести циями в основной капитал и конечным потреблением домашних хозяйств, составляющими в совокупности не менее 70% ВВП. Только за счет стимулирования спроса не удастся одно временно достичь внутреннего и внешнего равновесия - основных целей политики, так как экономический спад происходит параллельно с резким снижением экспорта, при этом необ ходимо обеспечить в 2010 г. положительное торговое сальдо на фоне труднопрогнозируемо го оттока капитала и цен на нефть. Применение дополнительных (к стимулированию спроса) инструментов макроэкономического регулирования может быть связано со стимулированием предложения отечественных товаров, например на основе девальвации и точечного введения импортных пошлин или их комбинации. В результате принимается набор правильных по от дельности, но весьма противоречивых в комплексе решений: для снижения инфляции укреп ляется рубль, что тормозит импортозамещение;

в рамках социального контракта в бюджет 2010 закладывается рост пенсий почти в 1,5 раза на фоне секвестра инвестпрограмм и госза купок, что, по идее, направлено на создание стимулов для роста отечественного производст ва и вытеснение импорта;

чтобы создать видимость надежности банковской системы и сти мулировать кредитование, Банк России ослабляет надзорные нормативы, но мер по сниже нию кредитных рисков в реальном секторе явно недостаточно. Кроме того, антикризисная политика не направлена прямо на стимулирование спроса. Меры по канализации бюджетных потоков в интересах бюджетников и пенсионеров при плавании рубля в сторону укрепления не обязательно ведут к росту спроса на отечественные товары. Редкие меры, преследующие импортозамещение, например программа автокредитования, откровенно буксуют. И допол нительные меры (расширение автомобильного ряда, повышение ценовой планки) вряд ли усилят спрос на российскую продукцию. Конец XX в. привел к кардинальному переосмыс лению путей общественного развития. Концепция экономического роста, базирующаяся на оценке количественных показателей увеличения масштабов производства, отходит на второй план. Она была применима, пока природные ресурсы казались неисчерпаемыми в силу огра ниченного воздействия производственной деятельности на природную среду. В настоящее время большинство стран приходит к выводу о том, что проблемы роста надо рассматривать в более широком контексте: с позиций рассмотрения экономической деятельности как со ставной части общественного развития. В связи с этим все более важное значение приобре тают проблемы экономии природных ресурсов и охраны окружающей среды, задачи обеспе ~ 19 ~ чения безопасности без гипертрофированного наращивания военного потенциала, вопросы сокращения неравенства в распределении доходов, сохранение нравственных ценностей, развитие творческого характера труда и другие составляющие характеристики эффективно сти и качества экономического роста. В практическом плане это означает переориентацию государственной экономической политики с задач стимулирования высоких темпов роста объемов производства на создание благоприятных условий для эффективного и социально ориентированного развития экономики. Для России проблемы эффективности и качества экономического роста имеют особую значимость. Длительное время результаты экономиче ского развития в стране оценивались по темпам количественного увеличения валового обще ственного продукта, включающего в свой состав промежуточный продукт и не учитывающе го итоги деятельности отраслей нематериального Производства. Высокая Х неэффективность экономики, порожденная огосударствлением собственности на факторы производства, высоким уровнем монополизма, мягкостью бюджетных ограничений, привела к специфическому феномену – невосприимчивости предприятий к НТП.

Эта невосприимчивость усиливалась замкнутым характером экономики. Органической составной частью проблем, связанных с повышением эффективности и качества экономиче ского роста, является увеличение инвестиций в человеческий капитал. Человеческий капитал представляет собой меру воплощенной в человеке способности приносить доход. В условиях рыночной экономики рост объемов производства сталкивается с ограничениями не только со стороны производственных ресурсов, но и со стороны спроса и распределения. В командно административной экономике, для которой был присущ тотальный дефицит, ограничений со стороны спроса предприятия не испытывали. После либерализации цен и внешней торговли произошли существенные изменения не только в объеме, но и в структуре совокупного спро са. В частности, значительная его часть переключилась на более качественную импортную продукцию. В этих условиях многие предприятия впервые столкнулись с проблемой сбыта, неплатежеспособности и банкротства.

Решение проблем сбыта в развивающейся экономике связано с качественной переори ентацией производственной и инвестиционной деятельности предприятий. Таким образом, динамическая эффективность, выступающая как одна из важнейших конечных целей роста, становится необходимым условием достижения предпринимателями непосредственной цели роста – максимизации прибыли на долгосрочном временном интервале. В Российской Феде рации формирование нового качества экономического роста связано с осуществлением гло бальных преобразований, осуществляемых при проведении рыночных реформ, призванных стимулировать деловую активность в обществе, ее направленность на рост потребительской удовлетворенности и развитие творческой инициативы как предпринимателей, так и работ ников, выполняющих исполнительские функции в процессе производства.

ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ О. В. Дергачёва ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА», г. Пенза Тема «Налоговая система России» сложна, интересна и в то же время важна. Одним из важнейших условий стабильной финансовой системы любого государства является обеспе чение устойчивого сбора налогов, должной дисциплины налогоплательщиков. Взимание на логов – древнейшая функция и одно из основных условий существования государства, раз вития общества на пути к экономическому и социальному процветанию.

Налоговый механизм является наиболее действенным и эффективным рычагом госу дарственного регулирования. От степени эффективности налоговой системы государства, зависит и эффективность функционирования страны и народного хозяйства в целом.

~ 20 ~ В связи с этим, именно заявления высших чиновников о реформировании налоговой системы традиционно привлекают всеобщее внимание. На сегодняшний день нет другого аспекта экономической реформы, который подвергался бы такой же серьезной критике и был бы предметом таких же жарких дискуссий.

В январе 2012 года прошел Всемирный экономический форум в Давосе, где была за тронута тема налоговой системы РФ.

Со слов первого заместителя председателя правитель ства РФ Игоря Шувалова в краткосрочной перспективе будут внесены изменения в россий скую налоговую систему. В последующие несколько лет ничего существенно меняться уже не будет. Такое заявление обусловлено необходимостью обеспечить стабильность нашей на логовой системы в целях улучшения инвестиционного климата. «Стабильность налоговой системы РФ и ее предсказуемость важнее для инвесторов, чем размер налоговых ставок» – заявил Игорь Шувалов. С этих слов можно сделать вывод о том, что в ближайшее время кар динальных изменений не будет. Но они необходимы. Ведь пороки налоговой системы стра ны порождены не нестабильностью, как можно понять со слов вице-премьера. Ей характер ны другие недостатки, которые влекут проблемы, как для граждан, так и для бизнеса.

На данный момент, например, это бюрократизация государственной власти и налого вой системы в том числе. У госорганов нет понимания, что экономика – это общее дело, об щий интерес, что успешный бизнес нужен и гражданам, и государству, не только бизнесме ну. Потому и нет дружественного отношения налоговых органов к бизнесу, внимания к его проблемам. Это усложняет налоговое администрирование и для самих сборщиков налогов.

Вторая системная проблема – пенсионная система. Она действительно находится в упадочном состоянии: денег не хватает хронически и по «нарастающей». Эту проблему ре шают довольно таки просто – повышением социальных взносов, что дестимулирует бизнес, отбивает охоту заниматься предпринимательством в законных рамках.

Третья проблема – коррупция. Сложность и жесткость налоговой системы, с одной сто роны, невозможность государства полностью контролировать им же принятые законы – с другой, толкают организации и отдельных предпринимателей в теневой бизнес. Отношения «налоговый орган – налогоплательщик» должны стать более прозрачными и понятными.

Вообще, появление идей упрощения налоговой системы относится к началу 2000-х го дов. Сейчас же, заметен обратный тренд – побольше собрать. Власти используют любую возможность пополнить казну. Но в долгосрочной перспективе это как раз таки тормоз для развития. Когда в 2000 году ставка налога на доходы физических лиц (НДФЛ) была умень шена почти в два раза, собираемость налога выросла на 30%! Тогда реформа заставила мно гих предпринимателей поверить власти и выйти из тени. Сейчас же создаются предпосылки для обратного.

В настоящее время также осуществляются нововведения в сфере налогообложения. Об их необходимости заявил Владимир Путин на съезде организации «Деловая Россия»: «в стране сегодня необходим решительный налоговый маневр. Следует подумать об оптимиза ции тех налогов, от которых в первую очередь зависит качественный экономический рост».

Рассмотрим основные новшества налоговой системы, упоминаемые в последнее время.

Прежде всего, это закон о трансфертном ценообразовании, который уже вступил в силу с 1 января 2012 года. Он направлен на повышение эффективности налогового контроля за правильностью исчисления и полнотой уплаты налогов при применении трансфертного це нообразования (реализация товаров или услуг внутри одной компании или между взаимоза висимыми компаниями по ценам, отличным от рыночных;

применяется для ухода от уплаты налогов). Принятие данного закона должно привести к увеличению налоговых сборов и уси лить налоговый контроль за совершаемыми сделками.

Также с 2012 года вводится дополнительная ставка для зарплат, превышающих порого вые значения (60 тыс. руб.). По ней будет облагаться сумма превышения над порогом: для крупного и среднего бизнеса – 10%, для малого – 7%. Получается, что компании, выплачи вающие высокую белую зарплату, должны помочь бюджету справиться со снижением на грузки для остальных. В наибольшей степени выгоду от такого снижения получат низкооп ~ 21 ~ лачиваемые категории работников. А пострадает больше всего интеллектуальный бизнес, в котором доля издержек на зарплаты высока.

В последнее время особо остро стал вопрос о введении так называемого «налога на роскошь». Министр финансов Антон Силуанов в середине февраля заявил, что налог на рос кошь, вероятнее всего, будет взиматься через налогообложение крупной недвижимости и финансовых активов, а также через повышение ставки транспортного налога на мощные ав томобили. Налог на крупную недвижимость может быть введен с 2013 года. Но эксперты предупреждают, что непродуманный налог на роскошь может подавить экономическую ак тивность и выдавить предпринимателей в тень. В качестве примера уклонения от налогооб ложения эксперты назвали оформление имущества на юридических лиц или подставных лиц или родственников, которые попадают под действие льготного режима.

Вот уже на протяжении десяти лет правительство пытается ввести налог на недвижи мость. Практически все эксперты утверждают, что введение налога на недвижимость не только преждевременно, но и опасно. Прежде всего, налог больно ударит по пенсионерам и другим малообеспеченным слоям населения, которые волею судеб оказались владельцами дорогой недвижимости. Кроме того, известны случаи, когда вскрывались факты покупки чи новниками и состоятельными людьми дорогих, элитных квартир буквально за бесценок. Ме тодика расчета налога давно устарела, так как она не учитывает рыночной стоимости жилья.

Еще много неясностей остается в разработке этого налога. Дело в том, что в России до сих пор отсутствует самое главное – единый всеобщий кадастр, содержащий первичную инфор мацию о том, какая в стране есть недвижимость и сколько она стоит на рынке. Вследствие чего, введение налога снова откладывается, как минимум, до 2018 года.

В рамках «налогового маневра» В. Путиным на съезде РСПП, 9 февраля 2012 года, бы ла высказана неожиданная для всех идея о введении так называемого налога на доходы, «принесенные ветром» (windfall tax). Здесь речь шла о том, что «пора поставить точку в при ватизации 90-х, заставить олигархов поделиться с обществом доходами, полученными в ре зультате раздачи им бывшей советской собственности». Подобный налог был введен в Вели кобритании в 90х годах и принес немалый доход государству. Но эффективность такой затеи у нас ставится под сомнение. В мировой практике такого рода налог не применялся по отно шению к владельцам нефтеносных пластов – просто потому, что те нации, которые способны придумать такие налоги (например, США и Великобритания) изначально не передают обще народную собственность в личное пользование.

Таким образом, несмотря на то, что первый вице-премьер Игорь Шувалов заявлял о не обходимости сохранения стабильности налоговой системы государства, в правительстве принимаются меры по ее реформированию. Но любые локальные вопросы улучшения, уп рощения, стабилизации – не принципиальны. Нужно менять подходы и принципы налогово го администрирования, а не увлекаться приятыми на слух и призванными вызвать симпатию популистскими лозунгами.

РОЛЬ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

В КРЕДИТОВАНИИ СЕЛЬХОЗТОВАРОПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ В.Н. Домахина ФГБОУ ВПО «Пензенская ГСХА», г. Пенза Роль кредитов в развитии сельскохозяйственного производства играет важную роль не только в европейских странах, но и в России.

Выделяется своей программой кредитования малого и среднего бизнеса Россельхоз банк.

Россельхозбанк обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для раз вития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей.

~ 22 ~ Россельхозбанк является агентом Правительства Российской Федерации по выполне нию федеральных целевых программ в аграрном комплексе. Сто процентов акций банка на ходится в собственности государства.

Россельхозбанк занимает второе место в России по размеру филиальной сети. Свыше 1600 отделений работают во всех регионах страны, в том числе более половины в малых го родах и сельских населенных пунктах.

В рамках государственной программы «Развитие пилотных семейных молочных жи вотноводческих ферм на базе крестьянских (фермерских) хозяйств на 2009-2011 годы» Рос сельхозбанк разработал специальное предложение: помимо кредита, который государство субсидирует в размере 100% ставки рефинансирования, банк предоставляет клиенту расчет доходности проекта и несколько вариантов проектно-сметной документации, необходимой для запуска проекта. Продукт предназначен для крестьянских фермерских хозяйств, соз дающих «с нуля» семейную молочную ферму. По данным экспертов АПК семейные молоч ные фермы являются сегодня залогом возрождения российской молочной отрасли. С 2009 г.

банк выдал на создание семейных молочных ферм кредитов на сумму 738млн руб.

Для семейных ферм иных направлений животноводства (по откорму крупного рогатого скота, козеферм, овцеводческих, свиноводческих ферм и др.) условия кредитования сущест венно улучшены. До 15 лет увеличены сроки кредитования для строительства, реконструк ции и модернизации семейных ферм и цехов по переработке продукции животноводства (ра нее кредиты предоставлялись на срок до 8 лет). Были разработаны рекомендации по состав лению бизнес-планов, предусмотрена возможность кредитования строительства и капиталь ного ремонта семейных ферм хозяйственным способом (без привлечения сторонних подряд чиков), а также создание объектов инженерной инфраструктуры и коммуникаций, приобре тения сельхозтехники и специализированного транспорта.

Для поддержки крестьянских (фермерских) хозяйств и иных субъектов малого и сред него предпринимательства Россельхозбанк предоставляет различные кредитные продукты на выгодных условиях для заемщика, такие как:

Кредитный продукт «Доступный»;

Кредитный продукт «Рациональный»;

Кредитный продукт «Беззалоговый»;

Кредитный продукт «Надежный клиент»;

Кредитный продукт «На развитие несельскохозяйственной деятельности в сельской местности»;

Кредит на проведение сезонных полевых работ и/или приобретение кормов;



Pages:   || 2 | 3 | 4 | 5 |   ...   | 13 |
 





 
© 2013 www.libed.ru - «Бесплатная библиотека научно-практических конференций»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.